Cómo presentar su 2023 QCD

Si usted o alguien usted conoce a una distribución de caritativa calificada (QCD) de su distribución (PCD) de su 2023. importante informarlo al presentar sus impuestos. Sin embargo, puede ser complicado saber cómo hacer esto, por lo que estamos aquí para presentarlo para usted.

En 2023, los individuos de 70 1/2 años mayores podrían transferirse a $ 100,000 desde una IRA tradicional directamente a la organización benéfica. Estos pueden contar como todo o parte de su distribución mínima requerida (RMD), pero no está gravado sobre ellos, y no se agregan a su ingreso bruto ajustado.

Dicho esto, cuando recibe su formulario 1099-R este año, no se informan correctamente el QCD, sino que solo muestre las distribuciones totales tomadas en 2023. Pasemos por los pasos.

Paso 1: Localice su distribución bruta en su formulario 1099-R.

Paso 2: Resta la cantidad total de QCD del monto de la distribución bruta. Para este ejemplo, digamos que su QCD para 2023 totalizó $ 10,692.26.

Paso 3: Localice su formulario 1040. En la línea 4A, inserte la cantidad total de distribuciones encontradas previamente en su formulario 1099-R.

Paso 4: En la línea 4B de su formulario 1040, informe el resto imponible encontrado anteriormente en sus cálculos (incluso si esta cantidad es $ 0).

Paso 5: Escribir "QCD" a continuación a la línea 4B. Si usa un software de presentación de impuestos, un cuadro desplegable para la línea 4B debería darle la opción de seleccionar QCD.

¡Eso lo hará! Si tiene más preguntas, consulte a un profesional de impuestos o use los recursos disponibles en el sitio web del IRS vinculado aquí. ¡Feliz presentación de impuestos!

 

Fuentes
La carta de impuestos de Kiplinger, vol. 99, No. 4, Agencia Kiplinger Washington

Descargo de responsabilidad: la información contenida en esta presentación no está escrita o prevista como asesoramiento financiero, fiscal, legal o contable. Este material ha sido preparado para fines educativos solo a partir de la fecha de escritura, por fuentes creyendo confiables, y puede cambiar en cualquier momento en función de las condiciones económicas, de mercado, de políticas u otras y puede que no se pasen. | Transcripción »