Si usted o alguien que conoce hizo una distribución calificada (QCD) de su IRA en 2023, es importante para informar sus impuestos. Sin embargo, puede ser complicado saber cómo hacer esto, por eso estamos aquí para presentarlo para usted.
En 2023, los individuos de 70 1/2 años mayores podrían transferirse a $ 100,000 de una IRA tradicional directamente a la organización benéfica. Estos pueden contar como todo o parte de su distribución mínima requerida (RMD), pero no está gravado sobre ellos, y no se agregan a su ingreso bruto ajustado.
Se dice, cuando recibe su formulario 1099-R este año, no reflejarán correctamente el QCD, sino que solo muestre las distribuciones totales tomadas en 2023. Entonces, ¿cómo se asegura de que sus distribuciones y QCD se denuncien correctamente? Pasemos por los pasos.
Paso 1: Localice su distribución bruta en su formulario 1099-R.
Paso 2: Resta la cantidad total de QCD del monto de la distribución bruta. Para este ejemplo, supongamos que su QCD para 2023 totalizó $ 10,692.26.
Paso 3: Localice su formulario 1040. En la línea 4A, inserte la cantidad total de distribuciones que se encuentran previamente en su formulario 1099-R.
Paso 4: En la línea 4B de su formulario 1040, informe el resto imponible encontrado anteriormente en sus cálculos (incluso si esta cantidad es $ 0).
Paso 5: ESCRIBI Si usa un software de presentación de impuestos, un cuadro desplegable para la línea 4B debería darle la opción de seleccionar QCD.
¡que lo hará! Si tiene más preguntas, consulte a un profesional de impuestos o use los recursos disponibles en el sitio web del IRS vinculado aquí. ¡Feliz presentación de impuestos!
Fuentes
La carta de impuestos de Kiplinger, vol. 99, No. 4, Agencia Kiplinger Washington
Descargo de responsabilidad: la información contenida en esta presentación no está escrita o prevista como asesoramiento financiero, fiscal, legal o contable. Este material ha sido preparado para fines educativos solo a partir de la fecha de escritura, por las fuentes que creen confiables, y puede cambiar en cualquier momento en función de las condiciones económicas, de mercado, de políticas u otras y no puede venir. Respuesta
