El escenario de cada comunidad para mejorar la retirada (seguro) Acto de 2019 fue un paso significativo para alterar el paisaje de retirada. El viaje continúa con Secure 2.0, que abarca más cambios destinados a mejorar el ahorro de jubilación y la seguridad para los estadounidenses. Vamos a desglosar las disposiciones clave de Secure 2.0, profundizando en cómo podrían afectar tanto a los individuos como a los empleadores.
Disposiciones clave de Secure 2.0:
- Distribuciones mínimas requeridas (RMD): ¿Sentirse joven a los 72 años? ¡Secure 2.0 está de acuerdo! La edad de inicio para esos RMD está cambiando de 72 a 73 en 2023, y se abre paso hasta 75 para 2033. Los requisitos de RMD de ROTH también se están alterando para que los participantes ya no necesiten volar su equilibrio de plan Roth en un Roth IRA para evitar los requisitos de RMD. No habrá requisitos de RMD en los planes Roth IRA o Roth, a partir del 1 de enero, 2024.
- Contribuciones: Seguro 2.0 aumenta el tamaño de las contribuciones de recuperación para los trabajadores más antiguos dentro de los planes del lugar de trabajo. La indexación de COLA se agregará al límite de contribución de recuperación de la IRA de $ 1,000 para personas de 50 años o más. Después de 2023, las contribuciones de recuperación deben ser Roth para los participantes que ganan más de $ 145,000 en el año anterior.
- Inscripción automática: Para los empleadores, es hora de configurarlo y (casi) olvidarlo. Desde el primer plan del año después del 31 de diciembre de 2024, la inscripción automática está en la casa. Esto significa que los empleados estarán insinuados automáticamente en el plan de jubilación de su empresa, comenzando con una contribución del 3%-10%, y esa tasa se elevará hasta que sea entre el 10% y el 15%. ¿Y a dónde va este dinero? ¡Directamente al Fondo de Partido QDIA! Estos cambios se aplicarán a todos los planes nuevos después del 29 de diciembre de 2022 para ser efectivos para 2025.
- Créditos fiscales para empleadores pequeños: Pequeños empleadores que adoptan su primer plan uniéndose a un plan de empleadores múltiple (MEP) existente ahora pueden aprovechar un crédito de inicio. ¡Piense en ello como un regalo de bienvenida! Secure 2.0 también permitirá abrir 403 (b) MEPS/PEPS y extenderá el alivio de la "regla de una sola manzana" a 403 (b) MEPS que comienza el primer plan después del 31 de diciembre de 2022.
- Disposiciones de desastres naturales: Secure 2.0 tiene la vuelta durante el clima difícil, literalmente. No hay más esperanza de que el IRS o el Congreso dan luz verde para acceder a fondos de jubilación durante los desastres calificados porque ahora hay reglas permanentes establecidas para los desastres después del 26 de enero de 2021.
- Distribuciones de enfermedades terminales: Comenzando el 29 de diciembre de 2022, si está enfrentando una enfermedad terminal, puede acceder a sus fondos sin los fondos de fondos sin los fondos. Simplemente proporcione pruebas de su clínico, y si lo desea, puede pagar el retiro dentro de los tres años.
- Distribuciones de abuso doméstico: A partir del 1 de enero de 2024, un plan puede permitir distribuciones de hasta $ 10,000 o 50% del equilibrio de la cuenta del participante si el participante es una víctima de abuso doméstico. La distribución debe tomarse dentro de los 12 meses posteriores al abuso, y la tarifa de retiro temprano del 10% no se aplicará.
- Menor límite de fuerza: Los patrocinadores del plan tienen la opción de incluir una disposición en sus planes que les permita desembolsar los montos de beneficios pequeños y aderidos hasta el límite legalmente obligatorio. Estas distribuciones se pueden hacer sin el consentimiento del participante o su cónyuge y se les paga antes de la fecha de inicio de la anualidad del participante. El límite legal para los efectivos obligatorios se ha recaudado de $ 5,000 a $ 7,000 para las distribuciones realizadas después del 31 de diciembre de 2023. La adopción de este límite superior es opcional para los patrocinadores del plan.
- Cuentas de ahorro de emergencia: Patrocinadores de 401 (k), 403 (b) y los planes gubernamentales 457 (b) ahora pueden ofrecer cuentas de ahorro de emergencia ligadas a pensiones (Plesas) después del 31 de diciembre de 2023. Si los empleados optan, los empleados contribuirían a estas cuentas en una base de Roth y podrían hacer retiros con frecuencia con frecuencia como un mes. Pagos:
- Matching College Loan Payments: A partir del 31 de diciembre de 2023, los empleadores pueden hacer contribuciones coincidentes a los pagos de préstamos estudiantiles calificados de sus empleados como si fueran impuestos, roth o contribuciones después de impuestos. Estas contribuciones solo son elegibles para préstamos de educación superior.
con 92 disposiciones distintas que abarcan 358 páginas, sería imposible para nosotros cubrirlos a todos de una vez (¡y probablemente bastante aburrido para que las leas!). Es por eso que hemos vinculado algunos artículos adicionales a continuación si está interesado en sumergirse realmente en la palabra de Secure 2.0.
Secure 2.0 está aquí para poner un poco de PEP en su paso de jubilación, beneficiando tanto a las personas como a los jefes. Conozca estas actualizaciones, y pasará a través de su planificación de jubilación como un profesional. Y recuerde, para el 411 completo en Secure 2.0, siempre es una buena idea tener una conversación con los expertos financieros. ¡No dude en comunicarse con sus preguntas!
Lectura adicional
Fuentes:
Secure 2.0: Límite de efectivo de efectivo aumenta en 2024
= Secure 2.0 NUEVA ALTERNA ALTERNA ALTERA PARTA IN-PLANE PLANE PLISE PLANE PLISE PLANE PLANEMEN ahorros
Secure 2.0 La coincidencia de préstamos estudiantiles 101
La Ley segura 2.0: Reglas y eventos de distribución nuevas y ampliadas
