Para muchas familias, una educación universitaria es una carga financiera significativa que es cada vez más difícil de cumplir con los ahorros, los ingresos actuales y una cantidad manejable de las conexiones. Para algunos, el as en el agujero podría ser abuelos, cuyos fondos adicionales pueden ayudar a cerrar la brecha. Si usted es un abuelo que desea ayudar a financiar la educación universitaria de su nieto, aquí hay algunas estrategias.
Plan de ahorro universitario de la universidad
Un plan de ahorro universitario 529 es uno de los mejores vehículos para fondos universitarios multigeneracionales. Los estados ofrecen 529 planes y administrados por instituciones financieras. Los abuelos pueden abrir una cuenta de 529 por su cuenta, ya sea con el plan de su propio estado u otro plan de estado, y nombrar a su nieto como beneficiario (un nieto por cuenta), o pueden contribuir a una cuenta existente de 529 que ya se ha establecido para ese nieto (por ejemplo, por un padre). || 172
Once a 529 account is open, grandparents can contribute as much or as little as they want, subject to the individual plan’s lifetime limits, which are typically $300,000 and up. Grandparents can set up automatic monthly contributions or they can gift a larger lump sum — a scenario where 529 plans really shine.
Las contribuciones a un plan 529 acumulan diferidos de impuestos (lo que significa que no se deben tener impuestos sobre los ingresos de los benéficos que se realizan en el camino), y las ganancias son completamente libres a nivel federal a nivel federal (y típicamente a nivel estatal). (Sin embargo, la porción de ganancias de cualquier retiro utilizado para un propósito de no educación está sujeta al impuesto sobre la renta y una multa del 10%).
Según las reglas exclusivas de 529 planes, las personas pueden hacer una donación global de un don de hasta $ 70,000 ($ 140,000 para regalos conjuntos de una pareja casada) y evitar impuestos federales a las obsequios al hacer una elección especial de las elecciones especiales en su declaración de impuestos para tratar la donación, ya que se hizo en igualdad de regalos. Después de cinco años, se puede hacer otro regalo de suma global utilizando la misma técnica. Esta estrategia ofrece dos ventajas: el dinero se considera eliminado del patrimonio de los abuelos (a menos que un abuelo muriera durante el período de cinco años, en cuyo caso una parte del regalo sería recapturado), pero los abuelos aún conservarán el control sobre su contribución y pueden retirar parte o todo para una necesidad financiera inesperada (la porción de ganancias de tal retiro sería sujeto a impuestos sobre la renta y una penalización de 10%, una penalización del 10%, por la cual). ¿A la universidad si un nieto recibe una beca? Los abuelos pueden cambiar sin problemas al beneficiario de la cuenta 529 a otro nieto, o pueden hacer un retiro libre de penalización desde la cuenta hasta el monto de la beca (aunque aún deben impuestos sobre la renta sobre la parte de ganancias de este retiro).
What happens at college time if a grandchild gets a scholarship? Grandparents can seamlessly change the beneficiary of the 529 account to another grandchild, or they can make a penalty-free withdrawal from the account up to the amount of the scholarship (though they would still owe income tax on the earnings portion of this withdrawal).
Finalmente, una palabra sobre la ayuda financiera. Según las reglas actuales de ayuda financiera federal, una cuenta 529 propiedad de abuelos no se cuenta como una activa de padre o estudiante, pero Retiros De una cuenta 529 propiedad de abuelos se cuentan como ingresos estudiantiles en el año académico siguiente, lo que puede disminuir la elegibilidad del nieto para la ayuda financiera en ese año hasta un 50%. Por el contrario, las cuentas 529 propiedad de los padres se cuentan como activos de los padres por adelantado, pero los retiros no se cuentan como ingresos estudiantiles; un tratamiento más favorable.
regalos en efectivo absolutamente
Otra opción para los abuelos es hacer un don de efectivo o valores absolutos a su nieto o su padre o su padre. Para ayudar a reducir las posibles implicaciones de impuestos a las donaciones, los abuelos deben mantener su donación bajo el monto anual de exclusión del impuesto de donaciones federales: $ 14,000 para obsequios individuales o $ 28,000 para obsequios conjuntos. De lo contrario, un don más grande puede estar sujeto a impuestos federales a las obsequios y, por un don hecho a un nieto, el impuesto de transferencia de boquietas de generación federal, que es un impuesto sobre obsequios hechos a una persona que es más de una generación por debajo de usted.
Un regalo en efectivo absoluto para un nieto o el padre de un nieto será considerado un activo para fines de ayuda financiera. Según la fórmula de ayuda federal, los estudiantes deben contribuir con el 20% de sus activos cada año hacia los costos universitarios, y los padres deben contribuir con el 5.6% de sus activos.
Pague la matrícula directamente a la universidad
para los abuelos que están considerando hacer un regalo de efectivo, otra opción es pasar por alto a los nietos y pagar a la universidad directamente. Según la ley federal, los pagos de matrícula realizados directamente a una universidad no se consideran obsequios imponibles, sin importar cuán grande sea el pago. Esta regla es beneficiosa teniendo en cuenta que la matrícula en muchas universidades privadas ahora supera los $ 40,000 por año. Solo la matrícula califica para esta exclusión federal de impuestos de donaciones; La habitación y la junta no son elegibles.
Además del beneficio de poder hacer obsequios libres de impuestos más grandes, pagar la matrícula directamente a la universidad asegura que su dinero se utilizará para fines educativos. Sin embargo, un pago de la matrícula directa podría hacer que una universidad reduzca cualquier posible adjudicación de subvención en el paquete de ayuda financiera de su nieto, así que asegúrese de preguntar a la universidad sobre el impacto de ayuda financiera de su don.
Nota: Los inversores deben considerar los objetivos de inversión, los riesgos, los cargos y los gastos asociados con los planes 529 antes de invertir, junto con las opciones de inversiones específicas de cada plan, las inversiones subyacentes y la compañía de inversiones. Se puede encontrar más información en las declaraciones y prospectos oficiales de divulgación del plan, que deben leerse cuidadosamente antes de invertir. Como con cualquier inversión, generalmente hay tarifas y gastos asociados con la participación en un plan 529. También existe el riesgo de que sus inversiones subyacentes puedan perder dinero o no funcionar lo suficientemente bien como para cubrir los costos universitarios como se anticipó. Finalmente, tenga en cuenta que su capacidad para aprovechar los beneficios fiscales estatales del plan 529 puede depender de su inscripción en el plan 529 de su propio estado.
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